完善合规机制，建设合规文化，是关系行社经营、关乎行社未来的大计，是建设“四好银行”的重要内容。孟子有言“不以规矩，不能成方圆”，从国家层面讲，《商业银行法》要求我国农商行必须依法合规经营；从行业准则上讲，多年以来，我国金融行业监督一直遵循规范行为，防范风险的原则；从银行自身来讲，合规创造价值，这是银行经营管理水平高低的重要标志，也是农商行风险管理活动的核心。

什么才是合规？有些银行人片面地将“合规”理解为遵守总行制定的内部管理制度，甚至是简单地等同于符合法律规定，这种理解层面是十分肤浅的，也与国际银行业对“合规”的要求不一致。根据巴塞尔银行监管委员对合规风险的定义，金融行业的合规是遵守国家法律和行业准则。这是一个全方位、全动态的管理过程,涵盖了业务的各个方面。银行机构在经营活动中，要时刻绷紧合规的弦，全方位贯彻落实国家法规和行业准则，包括但不限于防范非法入侵导致的数据风险、信贷风险审核、反洗钱、保护客户私人信息、加强信用审核等。

大的概念需要一个个小的行为去支撑。作为柜员，你是否使用专用加密U盘？是否粉碎载有客户信息的废纸？是否落实了双人复核还是流于形式？作为客户经理，你是否做到了亲自面签，亲自办理登记，亲自核实客户信息？这些业务上的细节在发生时是微小而不起眼的，但静水深流，暗涌下可能是吞噬掉一个银行的危机。　

关于合规的“是什么”，即内涵和外延，已经足够证明“为什么”——为什么我们要在合规上投入资金和人力，为什么有些业务我们要权衡再三甚至最后放弃不做，为什么自我设置条框等等。因为合规就像火车轨道，我们铺陈它，不是为了限制驰骋范围，而是为了促进规范发展，减少意外损失，同时对自身信用和内控机制建设起到保护作用。百年历史的巴林银行倒闭后，许多评论家认为是金融衍生工具的高风险导致了经营失误，但我们可以看到其背后是内部控管的松散及疏忽，导致一切不合规行为顺理成章地发生而无人知晓。作为期货经理的里森一人身兼交易与清算二职，这一制度上的漏洞最终导致了不可挽回的恶果。这就是合规创造价值最极端的体现，它可能在关键时刻拯救或摧毁一个银行。　

对于我们农商行而言，合规风险管理就意味着要抓好制度建设和精细化管理。对于会计审核制度、信贷审批制度，业务流程监管制度等制度上存在的漏洞和不合理之处，要自下而上进行反馈，摆脱经营习惯和固定式思维的窠臼，不断自我更新、自我反思。要依据业务增长与风险控制相适应、风险成本与风险收入相匹配的基本原则，建立涵盖信用、市场、操作等各类风险、科学先进、适度集中、具备可行性的合规体系。要避免“一切为了业务”的擦边球行为，杜绝竭泽而渔式的为了短期效益牺牲长期稳健的行为。精细化的资本管理体现在两个方面，一方面是资本配置上约束风险资产总量的增加，引导业务资源合理配置；另一方面是绩效考核上适当延长绩效评价期限，转变单一账面利润考核为风险调整后资本回报率（RAROC）的考核。对于合规风险高发区的信贷领域，借鉴国际银行业的合规技术，从“贷款信用评估”转变为“对风险进行综合评价”，为信贷风险评估提供科学完善的技术支持服务。

天下之事，不难于立法，而难于法之必行；不难于听言，而难于言之必效。农商行突破千家的伊始，也是进入转型发展的关键时期，合规经营作为现代商业银行一项基础性工作，是未来农商行百年基业的基础，强化合规管理刻不容缓！