建宁联社2022年三季度关联交易执行情况的报告
文章作者:建宁联社02文章发布时间:2022年10月11日
一、2021年关联交易执行情况(已在年报中披露)
(一)关联方情况
根据《建宁县农村信用合作联社关联交易管理办法》规定,截至2021年12月末,经本社确认的关联方为480户,其中:关联自然人479户,关联法人或其他组织(含主要非自然人股东的关联方)1户。
(二)关联交易情况
截至2021年12月末,2021年度本社与27户关联方发生关联交易,共27笔,其中授信余额3610.3万元,占本行资本净额8.65%,用信余额3343.29万元。其中:与单个关联方之间授信余额最大的为350万元,占本社资本净额0.84%;与单个关联法人所在集团客户的授信余额350万元,占本社资本净额0.84%。符合《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》中“商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%。商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15%”的规定,资产转移关联交易两笔。
1.授信关联交易
截止2021年12月末,本社根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》等相关规定,认定的授信关联方共84名,授信发生余额0.19亿元 ,占资本净额的4.66%,符合《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》中“商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%”规定。其中关联自然人83名,占全部授信关联方交易额的96.92%;属一般关联交易授信发生余额0.19亿元,占资本净额的4.66%;属重大关联交易授信授信余额为0亿元,2021年度发生4笔,贷款金额2854万元。(详细清单见附件1)。
一般关联交易与重大关联交易认定标准按照《建宁县农村信用合作联社关联交易管理办法》第二十条规定:“关联交易分为一般关联交易、重大关联交易。一般关联交易是指建宁联社与一个关联方之间单笔交易金额在建宁联社资本净额1%以下(不含),且该笔交易发生后建宁联社与该关联方的交易余额在建宁联社资本净额 5%以下(不含)的交易。超出一般关联交易额度的为重大关联交易。计算关联自然人与建宁联社的交易余额时,其近亲属与建宁联社的交易合并计算;计算关联法人或其他组织与建宁联社的交易余额时,与其构成集团客户的法人或其他组织与建宁联社的交易合并计算。
2.资产转移关联交易
(三)其他事项说明
1.我社不接受本社股权作为单项质押提供授信;
2.我社不对关联方发放无担保的贷款业务;
3.我社对相关关联方办理关联交易业务时,能够按照关联交易要求进行关联交易认定;
4.我县联社对一个关联方的授信余额未超过行社资本净额的10%,对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数为超过资本净额的15%;
5.我社未给关联方的融资行为提供担保。
6.关联交易定价方式:
(1)授信类关联交易以签订协议或信贷合同约定的金额计算交易金额;
(2)资产转移类关联交易以交易价格或公允价值计算交易金额。
二、2022年9月末关联交易执行情况
(一)关联方情况
根据《建宁县农村信用合作联社关联交易管理办法》规定,截至2022年9月末,经本社确认的关联方为168户,其中:关联自然人162户,关联法人或其他组织(含主要非自然人股东的关联方)6户(详见附件3)。
(二)关联交易情况
截至2022年9月末,我社与17户关联方发生关联交易,共36笔,其中授信金额1314.5万元,用信余额1206.21万元,授信金额占本行资本净额44504.42万元的3.02%(详见附件4)。
其中:与单个关联方之间授信金额最大的为600万元,占本社资本净额1.38%;与单个关联法人所在集团客户的授信余额600万元,占本社资本净额1.38%。符合《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》和《银行保险机构关联交易管理办法》(中国银行保险监督管理委员会令〔2022〕1号)中“商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%。商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15%”的规定。
其中:关联自然人15名,授信交易额614.5万元,占全部授信关联方授信金额的46.75%;关联法人2名,授信交易700万元,占全部授信关联方授信金额的53.25%;属一般关联交易授信发生余额714.5万元,占资本净额的1.64%;属重大关联交易授信授信余额为600万元,占资本净额的1.38%,2022年度发生1笔,贷款金额600万元(详见附件2)。
1.制定新的关联交易关联办法
根据《银行保险机构关联交易管理办法》(中国银行保险监督管理委员会令〔2022〕1号)(以下简称“1号令”)及《福建农信关联交易管理办法(2022年修订版)》(闽农信〔2022〕189号),我联社已完成《建宁县农村信用合作联社关联交易管理办法(2022年修订版)》,已报备市银保监分局和县监管办通过并执行。
2.重新梳理关联方清单
9月末,我联社已完成按照新的关联办法认定关联方清单(附件3)的梳理,同时,按照1号令“实质重于形式和穿透原则”,未来1年内我联社计划同时执行新旧2套关联方清单并根据实际情况适时调整。
建宁县农村信用合作联社
2022年9月30日
附件1:
2021年度重大关联交易明细表
序号 | 关联方名称 | 关联授信类型 | 统一授信金额 | 贷款金额 | 期末余额 | 其中表外余额(万元) | 占资本净额 | 备注 |
1 | 陈晓花 | 借新还旧贷款 | 2731.5(陈信华女儿陈晓花贷款授信金额759万元,其女儿张晓英贷款授信金额900万元,其儿子陈晓龙授信金额966.5万元,其女婿王仲亮贷款授信金额90万元,其女婿黄强普惠卡授信金额16万元) | 759 | 759 | 0 | 7.05% | 该户为我社监事陈信华女儿,因2021年监事会换届后不再担任我社监事,故该笔贷款不再列入重大关联交易。 |
2 | 陈晓龙 | 借新还旧贷款 | 95 | 95 | 0 | 6.71% | 该户为我社监事陈信华儿子,因2021年监事会换届后不再担任我社监事,故该笔贷款不再列入重大关联交易。 | |
3 | 张晓英 | 借新还旧贷款 | 900 | 900 | 0 | 6.71% | 该户为我社监事陈信华女儿,因2021年监事会换届后不再担任我社监事,故该笔贷款不再列入重大关联交易。 | |
4 | 陈子龙 | 借新还旧贷款 | 1100 | 1100 | 991.2 | 0 | 2.63% | 该户为我社监事,因2021年监事会换届后不再担任我社监事,故该笔贷款不再列入重大关联交易。 |
合计: | 3831.5 | 2854 | 2745.2 | 0 |
附件2:
建宁县农村信用合作联社
2022年度重大关联交易情况的报告
根据《银行保险机构关联交易管理办法》(中国银行保险监督管理委员会令〔2022〕1号)相关规定,经2022年3月28日关联交易控制委员会会议审查认定,认定涉及我社第一大股东“建宁县林业建设投资公司”贷款700万元,为我社重大关联交易,并经2022年3月29日第五届理事会临时会议审批通过,具体情况报告如下:
建宁县林业建设投资公司系我社第一大股东,为我社关联企业法人,且该公司法人黄卫国为我社理事会成员,该公司持有我社1850.7107万股、占比8.69%,该公司向我社申请纾困中小微企业专项抵押贷款700万元,用于经营林业生产,并提供建宁县林业建设投资公司名下估值为12811660元的4831亩山场作为抵押,年利率3.2%,期限一年,同时申请统一授信724万元,期限一年(其中建宁县林业建设投资公司授信金额700万元,黄卫国贷款授信19万元,贷记卡授信金额5万元),占2021年12月末资本净额41739.74万元的1.73%,超过2021年12月末我社资本净额41739.74万元的1%,属重大关联交易,经2022年3月28日关联交易控制委员会会议审查及2022年3月29日第五届理事会临时会议审批,我社与该公司之间的交易均有遵循一般商业条款和正常业务程序,定价原则与第三方交易一致,同意给予建宁县林业建设投资公司贷款授信金额624万元(其中建宁县林业建设投资公司授信金额600万元,黄卫国贷款授信19万元,贷记卡授信金额5万元),期限1年。
附件3:
建宁联社2022年9月末关联人台账
序号 | 部门 | 姓名 | 职务 | 关联关系 |
1 | 理事会 | 杨美雄 | 理事、党委书记、理事长 | 本人 |
2 | 严美娥 | 配偶 | ||
3 | 杨小清 | 女儿 | ||
4 | 杨天生 | 父亲 | ||
5 | 李招群 | 母亲 | ||
6 | 杨仙凤 | 姐姐 | ||
7 | 杨清凤 | 妹妹 | ||
8 | 杨土旺 | 弟弟 | ||
9 | 理事会 | 黄盛安 | 理事、联社党委副书记、主任 | 本人 |
10 | 黄放天 | 父亲 | ||
11 | 阳冬娥 | 母亲 | ||
12 | 黎晓燕 | 配偶 | ||
13 | 黄小苏 | 儿子 | ||
14 | 黄文安 | 哥哥 | ||
15 | 理事会 | 李进 | 理事、联社党委委员 | 本人 |
16 | 刘艳嫔 | 配偶 | ||
17 | 李北京 | 父母 | ||
18 | 刘福香 | 父母 | ||
19 | 理事会 | 建宁县金元科技有限公司 | 外部法人理事 | |
20 | 帅文 | 本人 | ||
21 | 黄苏 | 妻子 | ||
22 | 帅金高 | 父亲 | ||
23 | 陈金玉 | 母亲 | ||
24 | 帅武 | 弟 | ||
25 | 帅冬连 | 长妹 | ||
26 | 帅莹臻 | 次妹 | ||
27 | 理事会 | 胡长春 | 外部理事 | 本人 |
28 | 廖小红 | 配偶 | ||
29 | 胡宏 | 儿子 | ||
30 | 胡昌兴 | 父亲 | ||
31 | 朱水秀 | 母亲 | ||
32 | 胡长胜 | 弟弟 | ||
33 | 理事会 | 建宁县绿源果业有限公司 | 外部法人理事 | 控股公司 |
34 | 傅兴安 | 本人 | ||
35 | 饶香兰 | 母亲 | ||
36 | 傅建安 | 兄弟姐妹 | ||
37 | 傅南女 | 兄弟姐妹 | ||
38 | 傅贤娇 | 兄弟姐妹 | ||
39 | 黄爱娥 | 配偶 | ||
40 | 傅寿安 | 兄弟姐妹 | ||
41 | 傅延安 | 兄弟姐妹 | ||
42 | 傅贤菊 | 兄弟姐妹 | ||
43 | 傅云抒 | 成年子女 | ||
44 | 黄燕梅 | 成年子女 | ||
45 | 理事会 | 曾传万 | 外部理事 | 本人 |
46 | 建宁县百家惠生活超市有限公司 | 控股公司 | ||
47 | 邱福莲 | 配偶 | ||
48 | 曾燕婷 | 成年子女 | ||
49 | 理事会 | 建宁县林业建设投资公司 | 外部法人理事 | 经营企业(联社大股东) |
50 | 建宁县林业局 | 林业建设投资公司100%控股股东 | ||
51 | 黄卫国 | 本人 | ||
52 | 郑华英 | 配偶 | ||
53 | 黄火宝 | 父母 | ||
54 | 许寿兰 | 父母 | ||
55 | 黄嘉诚 | 成年子女 | ||
56 | 理事会 | 刘武清 | 外部理事 | 本人 |
57 | 吴小爱 | 配偶 | ||
58 | 刘水清 | 兄弟姐妹 | ||
59 | 张文清 | 兄弟姐妹 | ||
60 | 刘鑫鹏 | 成年子女 | ||
61 | 监事会 | 张晓展 | 监事、党委委员、联社监事长 | 本人 |
62 | 余瑰华 | 配偶 | ||
63 | 郑冰晶 | 父母 | ||
64 | 张万银 | 父母 | ||
65 | 张晓琼 | 兄弟姐妹 | ||
66 | 张庭玥 | 成年子女 | ||
67 | 监事会 | 聂美玲 | 监事 | 本人 |
68 | 高讯 | 配偶 | ||
69 | 高浩宇 | 成年子女 | ||
70 | 聂延平 | 兄弟姐妹 | ||
71 | 聂美娇 | 兄弟姐妹 | ||
72 | 监事会 | 周彩燕 | 监事 | 本人 |
73 | 张仁巍 | 配偶 | ||
74 | 周昌雅 | 父母 | ||
75 | 郑琼 | 父母 | ||
76 | 监事会 | 傅卫兰 | 监事 | 本人 |
77 | 廖美容 | 父母 | ||
78 | 徐建军 | 配偶 | ||
79 | 徐克捷 | 儿子 | ||
80 | 监事会 | 余钟明 | 合规风险部经理、监事 | 本人 |
81 | 黄燕琴 | 配偶 | ||
82 | 许爱金 | 父母 | ||
83 | 余健强 | 成年子女 | ||
84 | 余钟华 | 兄弟姐妹 | ||
85 | 余美密 | 兄弟姐妹 | ||
86 | 高管 | 章清泉 | 党委委员、联社副主任 | 本人 |
87 | 王金莲 | 配偶 | ||
88 | 章季安 | 父母 | ||
89 | 邱春容 | 父母 | ||
90 | 章小泉 | 兄弟姐妹 | ||
91 | 财务部 | 朱文娟 | 财务部经理 | 本人 |
92 | 刘兴平 | 配偶 | ||
93 | 朱金英 | 父母 | ||
94 | 陈建英 | 父母 | ||
95 | 朱文斌 | 兄弟姐妹 | ||
96 | 业务部 | 王元龙 | 业务部经理 | 本人 |
97 | 杨德娴 | 配偶 | ||
98 | 王登良 | 父母 | ||
99 | 熊自珍 | 父母 | ||
100 | 王艳娇 | 兄弟姐妹 | ||
101 | 电银部 | 刘剑 | 电银部经理 | 本人 |
102 | 高翠萍 | 配偶 | ||
103 | 刘道云 | 父母 | ||
104 | 黄雪英 | 父母 | ||
105 | 资产保全部 | 吴光平 | 内部员工 | 本人 |
106 | 吴重辉 | 父母 | ||
107 | 朱冬娥 | 父母 | ||
108 | 吴光荣 | 兄弟姐妹 | ||
109 | 吴光忠 | 兄弟姐妹 | ||
110 | 吴桂莲 | 兄弟姐妹 | ||
111 | 审计部 | 宁晓平 | 审计部经理 | 本人 |
112 | 廖建梅 | 丈夫 | ||
113 | 宁国强 | 父亲 | ||
114 | 段李容 | 母亲 | ||
115 | 宁晓琴 | 姐姐 | ||
116 | 营业部 | 宁立松 | 营业部主任 | 本人 |
117 | 宁武贤 | 父亲 | ||
118 | 邓小香 | 母亲 | ||
119 | 利民社 | 范薇 | 利民社主任 | 本人 |
120 | 范旭云 | 父亲 | ||
121 | 何水莲 | 母亲 | ||
122 | 范英睿 | 兄弟姐妹 | ||
123 | 城关社 | 付珊惠 | 本人 | |
124 | 黄佐平 | 配偶 | ||
125 | 傅起发 | 父亲 | ||
126 | 邹芳华 | 母亲 | ||
127 | 溪口社 | 余学超 | 溪口社主任 | 本人 |
128 | 汪悦 | 配偶 | ||
129 | 余美林 | 父母 | ||
130 | 刘爱凤 | 父母 | ||
131 | 余学文 | 兄弟姐妹 | ||
132 | 三明市融鼎贸易有限公司 | 父亲控股公司 | ||
133 | 里心社 | 丁绍光 | 里心社主任 | 本人 |
134 | 冯曦 | 配偶 | ||
135 | 丁冯媛 | 成年子女 | ||
136 | 严美芳 | 父母 | ||
137 | 丁绍莲 | 兄弟姐妹 | ||
138 | 黄埠社 | 黄秀妃 | 黄埠社主任 | 本人 |
139 | 袁承辉 | 配偶 | ||
140 | 黄桃珍 | 父母 | ||
141 | 邱水莲 | 父母 | ||
142 | 黄志杰 | 兄弟姐妹 | ||
143 | 客坊社 | 罗伟 | 客坊社主任 | 本人 |
144 | 罗余婷 | 配偶 | ||
145 | 罗仕添 | 父母 | ||
146 | 何美英 | 父母 | ||
147 | 罗洁 | 兄弟姐妹 | ||
148 | 伊家社 | 杨维文 | 伊家社主任 | 本人 |
149 | 罗香莲 | 配偶 | ||
150 | 杨官清 | 父母 | ||
151 | 孔月桂 | 父母 | ||
152 | 杨馨 | 成年子女 | ||
153 | 杨维力 | 兄弟姐妹 | ||
154 | 均口社 | 余国栋 | 均口社主任 | 本人 |
155 | 张才英 | 配偶 | ||
156 | 余国良 | 兄弟姐妹 | ||
157 | 溪源社 | 黄啟龙 | 溪源社主任 | 本人 |
158 | 李玲玉 | 配偶 | ||
159 | 黄炎明 | 父母 | ||
160 | 钱冬梅 | 父母 | ||
161 | 黄红梅 | 兄弟姐妹 | ||
162 | 黄小波 | 兄弟姐妹 | ||
163 | 黄坊社 | 艾向盛 | 黄坊社主任 | 本人 |
164 | 戴雪莲 | 配偶 | ||
165 | 艾雯姝 | 成年子女 | ||
166 | 艾述武 | 父母 | ||
167 | 陈辉英 | 父母 | ||
168 | 艾向前 | 兄弟姐妹 |
附件4:
序号 | 客户名称 | 贷款起始日 | 贷款终止日 | 借据余额 | 五级分类 | 借款用途 | 主管机构 |
1 | 帅莹臻 | 2020-01-13 | 2023-01-12 | 195000 | 正常 | 借新还旧 | 903121001 |
2 | 陈金玉 | 2021-06-30 | 2024-06-28 | 1100000 | 正常 | 借新还旧 | 903121001 |
3 | 曾传万 | 2021-11-05 | 2024-10-30 | 500000 | 正常 | 经营超市 | 903121001 |
4 | 建宁县林业建设投资公司 | 2022-04-20 | 2023-04-18 | 6000000 | 正常 | 经营林业生产 | 903121001 |
5 | 付珊惠 | 2014-12-08 | 2022-12 | 31762.8 | 正常 | 消费 | 903121001 |
6 | 傅云抒 | 2014-12-08 | 2022-12 | 4502.67 | 正常 | 消费 | 903121001 |
7 | 范旭云 | 2014-12-10 | 2022-12 | 3034.41 | 正常 | 消费 | 903121001 |
8 | 刘武清 | 2020-08-12 | 2025-08 | 90.67 | 正常 | 消费 | 903121101 |
9 | 吴光忠 | 2017-05-23 | 2023-07 | 23677.37 | 正常 | 消费 | 903121101 |
10 | 张文清 | 2021-11-25 | 2024-11-24 | 300000 | 正常 | 经营仓储 | 903121102 |
11 | 朱文娟 | 2014-12-22 | 2022-12 | 351.17 | 关注 | 消费 | 903121501 |
12 | 三明市融鼎贸易有限公司 | 2022-04-21 | 2023-04-13 | 1000000 | 正常 | 购冷冻食品 | 903121901 |
13 | 傅起发 | 2022-06-30 | 2023-06-28 | 200000 | 正常 | 借新还旧(个人住房装修) | 903121901 |
14 | 余美林 | 2022-07-05 | 2023-07-04 | 50000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
15 | 余美林 | 2022-07-04 | 2023-07-03 | 170000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
16 | 余美林 | 2022-08-19 | 2023-08-18 | 60000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
17 | 余美林 | 2022-07-18 | 2023-07-17 | 50000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
18 | 余美林 | 2022-07-07 | 2023-07-06 | 40000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
19 | 余美林 | 2022-08-04 | 2023-08-03 | 50000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
20 | 余美林 | 2022-08-05 | 2023-08-04 | 80000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
21 | 余美林 | 2022-08-04 | 2023-08-03 | 90000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
22 | 余美林 | 2022-07-08 | 2023-07-07 | 100000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
23 | 余美林 | 2022-08-13 | 2023-08-12 | 70000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
24 | 余美林 | 2022-08-30 | 2023-08-29 | 350000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
25 | 余美林 | 2022-08-20 | 2023-08-19 | 50000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
26 | 余美林 | 2022-08-20 | 2023-08-19 | 40000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
27 | 余美林 | 2022-08-30 | 2023-08-29 | 400000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
28 | 余美林 | 2022-09-09 | 2023-09-08 | 250000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
29 | 余美林 | 2022-09-19 | 2023-09-18 | 50000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
30 | 余美林 | 2022-09-17 | 2023-09-16 | 350000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
31 | 余美林 | 2022-10-28 | 2023-10-27 | 50000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
32 | 余美林 | 2022-10-15 | 2023-10-14 | 200000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
33 | 余美林 | 2022-09-23 | 2023-09-22 | 150000 | 正常 | 经营食品经营部 | 903121901 |
34 | 罗伟 | 2014-12-22 | 2022-12 | 2300.92 | 正常 | 消费 | 903121901 |
35 | 袁承辉 | 2014-12-22 | 2022-12 | 46.58 | 正常 | 消费 | 903121901 |
36 | 余国栋 | 2014-12-30 | 2022-12 | 51300.36 | 正常 | 消费 | 903121901 |
合计 | 1206.21 |